С 01 января 2021 в Бюджетный кодекс РФ вносятся новые положения о системе казначейских платежей и едином казначейском счете.
Теперь при совершении платежа в бюджет счетом получателя будет являться казначейский счет в Банке России.
Ранее открытые счета в банках в первом полугодии 2021 подлежат закрытию.
Таблица соответствия действующих банковских счетов банковским счетам в составе единого казначейского счета, и казначейским счетам, а также информация о банковских идентификационных кодах территориальных органов Казначейства России размещена на официальном сайте Федерального казначейства в разделе Документы → Система казначейских платежей → Казначейские счета.
Особенности оформления платежных поручений на перевод средств в бюджет определены в Положении Банка России от 06.10.2020 № 735-П1 (вступают в силу с 01.01.2021) и Приказе Минфина от 12.11.2013 № 107н2 (с учетом изменений, вступающих в силу с 01.01.2021).
Таблица соответствия банковских счетов Департамента финансов города Москвы, открытых в Главном управлении Банка России по Центральному федеральному округу, казначейским счетам, открытым в УФК по г. Москве, действующим с 01 января 2021 года
|
Номер банковского счета Департамента финансов города Москвы |
Номер казначейского счета |
Вид казначейского счета |
Средства, учитываемые с 01.01.2021 на казначейских счетах (с детализацией типа лицевого счета) |
Номер банковского счета УФК по г. Москве, открытого в ГУ Банка России по ЦФО, действующего с 01.01.2021 (Единый казначейский счет) |
БИК УФК по г. Москве |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
40101810045250010041 |
03100643000000017300 |
Казначейский счет для осуществления и отражения операций по учету и распределению поступлений |
«04» - лицевой счет администратора доходов бюджета, предназначенный для отражения операций по поступлениям, зачисляемым в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации (федеральный бюджет, бюджет города Москвы, местные бюджеты, бюджеты государственных внебюджетных фондов) – (приложение 1)
|
40102810545370000003 |
004525988 |
|
40201810445250000179 |
03221643450000007300 |
Единый счет бюджета |
«03» - лицевой счет, предназначенный для учета бюджетных ассигнований и (или) лимитов бюджетных обязательств, полученных получателем средств бюджета города Москвы; для учета принятых бюджетных обязательств и оплаты денежных обязательств, осуществления получателем бюджетных средств бюджетных операций за счет средств бюджета города Москвы (приложения 2 и 2.1); «05» - лицевой счет, предназначенный для учета бюджетных ассигнований и (или) лимитов бюджетных обязательств, предельных объемов финансирования, полученных иным получателем бюджетных средств, а также для отражения операций иного получателя бюджетных средств по перечислению (возврату) бюджетных средств, включая операции в иностранной валюте, на счет иного получателя бюджетных средств, открытый ему в учреждении Центрального банка Российской Федерации или кредитной организации (приложения 2 и 2.1) «06» - лицевой счет, предназначенный для учета бюджетных ассигнований, полученных администратором источников финансирования дефицита бюджета города Москвы от главного администратора источников финансирования бюджета города Москвы, а также для отражения операций администратора источников финансирования дефицита бюджета города Москвы по привлечению и погашению источников финансирования дефицита бюджета города Москвы (приложения 3 и 3.1);
«30» - лицевой счет органа исполнительной власти, предназначенный для отражения операций по переданным бюджетным полномочиям получателя бюджетных средств (приложения 2 и 2.1) |
40102810545370000003 |
004525988 |
|
40302810145254000060 |
03222643450000007300 |
Казначейский счет для осуществления и отражения операций с денежными средствами, поступающими во временное распоряжение |
«21» - лицевой счет, предназначенный для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение получателей средств бюджета города Москвы (органов исполнительной власти города Москвы и казенных учреждений города Москвы) – (приложения 4 и 4.1) |
40102810545370000003 |
004525988 |
|
40302810145254000060
40601810245253000002 |
03224643450000007300 |
Казначейский счет для осуществления и отражения операций с денежными средствами бюджетных и автономных учреждений |
«21» - лицевой счет, предназначенный для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение государственных бюджетных и автономных учреждений города Москвы (приложения 6 и 6.1);
«26» - лицевой счет, предназначенный для учета операций со средствами бюджетных учреждений города Москвы (за исключением субсидий на иные цели, а также субсидий на капитальные вложения, предоставленных бюджетным учреждениям из бюджета города Москвы); «27» - лицевой счет, предназначенный для учета операций со средствами, предоставленными бюджетным учреждениям из бюджета города Москвы в виде субсидий на иные цели, а также субсидий на капитальные вложения; «28» - лицевой счет, предназначенный для учета операций со средствами автономных учреждений города Москвы (за исключением субсидий на иные цели, а также субсидий на капитальные вложения, предоставленных автономным учреждениям из бюджета города Москвы); «29» - лицевой счет, предназначенный для учета операций со средствами, предоставленными автономным учреждениям из бюджета города Москвы в виде субсидий на иные цели, а также субсидий на капитальные вложения; «36» - лицевой счет, предназначенный для учета операций со средствами обязательного медицинского страхования, поступающими бюджетному учреждению города Москвы (ОМС); «38» - лицевой счет, предназначенный для учета операций со средствами обязательного медицинского страхования, поступающими автономному учреждению города Москвы (ОМС) – (приложения 5, 5.1 и 5.2); |
40102810545370000003 |
004525988 |
|
40302810145254000060
40601810245253000002
|
03225643450000007300 |
Казначейский счет для осуществления и отражения операций с денежными средствами юридических лиц, не являющихся участниками бюджетного процесса, бюджетными и автономными учреждениями |
«21» - лицевой счет, предназначенный для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение: Фонда капитального ремонта многоквартирных домов города Москвы (ФКР Москвы) – (приложения 8 и 8.1); Московского фонда реновации жилой застройки (Фонд реновации) – (приложения 9 и 9.1); Московского фонда защиты прав граждан - участников долевого строительства (Фонд дольщиков) – (приложения 10 и 10.1)
«34» - лицевой счет, предназначенный для учета операций со средствами, предоставленными органом государственной власти города Москвы, государственным учреждением города Москвы, а также государственным унитарным предприятием города Москвы, в рамках исполнения контрактов, заключенных ими на осуществление капитальных вложений, поставщику (подрядчику, исполнителю) либо поставщиком исполнителю по договору, заключенному в рамках исполнения обязательств по государственному контракту, в виде авансовых платежей; «35» - лицевой счет, предназначенный для учета субсидий на капитальные вложения, предоставляемых иному неучастнику бюджетного процесса; «40» - лицевой счет, предназначенный для учета операций со средствами поставщиков (подрядчиков, исполнителей), предоставленных в рамках исполнения государственных контрактов (контрактов) на строительство объектов Московского метрополитена; «44» - лицевой счет, предназначенный для учета операций со средствами, предоставленными из бюджета города Москвы в форме бюджетных инвестиций хозяйственным обществам, а также авансовых платежей, перечисленных хозяйственными обществами поставщикам (подрядчикам, исполнителям), бюджетных инвестиций для последующего предоставления хозяйственным обществом взносов в уставный (складочный) капитал дочернего общества, или средств в форме субсидий юридическим лицам – производителям товаров (работ, услуг) или некоммерческим организациям (за исключением государственных и муниципальных учреждений), предоставленных в плановом (авансовом) порядке, а также грантов в форме субсидий, предоставленных индивидуальным предпринимателям, физическим лицам - производителям товаров (работ, услуг), или средств в форме субсидий на осуществление капитальных вложений в объекты капитального строительства, находящиеся в собственности хозяйственных обществ, и (или) на приобретение ими объектов недвижимого имущества; «39» - лицевой счет, предназначенный для учета операций со средствами, полученными из бюджета города Москвы и иных не запрещенных законом источников, используемых на финансовое обеспечение текущей деятельности Фонда капитального ремонта многоквартирных домов города Москвы (ФКР Москвы); «49» - лицевой счет, предназначенный для учета операций со средствами, полученными из бюджета города Москвы и иных не запрещенных законодательством Российской Федерации источников, используемых на финансовое обеспечение текущей деятельности Московского фонда реновации жилой застройки (Фонд реновации); «59» - лицевой счет, предназначенный для учета операций со средствами, полученными из бюджета города Москвы и иных не запрещенных законодательством Российской Федерации источников, используемых на финансовое обеспечение текущей деятельности Московского фонда защиты прав граждан - участников долевого строительства (Фонд дольщиков) – (приложения 7 и 7.1) |
40102810545370000003 |
004525988 |
|
40601810545254000002
|
03225643450000007301 |
Казначейский счет для осуществления и отражения операций с денежными средствами юридических лиц, не являющихся участниками бюджетного процесса, бюджетными и автономными учреждениями |
«37» - лицевой счет, предназначенный для учета операций по аккумулированию и расходованию средств, полученных Фондом капитального ремонта многоквартирных домов города Москвы от собственников помещений в многоквартирных домах, формирующих фонды капитального ремонта, и иных, не запрещенных законом источников, используемых только для финансирования расходов на капитальный ремонт общего имущества в многоквартирных домах (средства ФКР Москвы – «котловой счет») – (приложения 11 и 11.1) |
40102810545370000003 |
004525988 |
|
40601810845254000003
|
03225643450000007302 |
Казначейский счет для осуществления и отражения операций с денежными средствами юридических лиц, не являющихся участниками бюджетного процесса, бюджетными и автономными учреждениями |
«47» - лицевой счет, предназначенный для учета операций по аккумулированию и расходованию средств, полученных Московским фондом реновации жилой застройки в соответствии с законодательством Российской Федерации и города Москвы и используемых для финансирования мероприятий целях реализации утвержденной Правительством Москвы Программы реновации жилищного фонда в городе Москве - (средства Фонда реновации – «котловой счет») – (приложения 12 и 12.1) |
40102810545370000003 |
004525988 |
|
40601810145254000004
|
03225643450000007303 |
Казначейский счет для осуществления и отражения операций с денежными средствами юридических лиц, не являющихся участниками бюджетного процесса, бюджетными и автономными учреждениями |
«58» - лицевой счет, предназначенный для учета операций по аккумулированию и расходованию средств, полученных Московским фондом защиты прав граждан - участников долевого строительства из бюджета города Москвы, собственных средств Московского фонда защиты прав граждан - участников долевого строительства, полученных из не запрещенных законодательством Российской Федерации источников и используемых для финансирования мероприятий, предусмотренных Федеральным законом от 30 декабря 2004 г. №214-ФЗ «Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации» (средства Фонда дольщиков – «котловой счет») – (приложения 13 и 13.1) |
40102810545370000003 |
004525988 |
